2026년 중국 출국세 환급 안내: 외국인 관광객을 위한 쇼핑세 환급 조건, 절차 및 최신 정책

01｜외국인 관광객이 중국에서 쇼핑할 때 세금 환급을 신청할 수 있나요?

할 수 있다.

중국 본토에서는 해외 관광객을 대상으로 쇼핑 출국세 환급 정책을 시행하고 있습니다. 지정된 세금 환급 매장에서 자격을 갖춘 상품을 구매한 적격 해외 여행자는 규정에 따라 중국 본토를 출국할 때 상품에 포함된 부가가치세의 일부를 환급 신청할 수 있습니다.

이 정책의 목적은 해외 관광객이 중국에서 쇼핑 후 부가가치세 일부를 환급 신청할 수 있도록 하여 실제 쇼핑 비용을 절감하는 것입니다.

예를 들어, 베이징, 상하이, 광저우, 청두 등에서 쇼핑하는 외국인 관광객은 상품을 구매한 매장이 세금 환급 매장으로 등록되어 있고, 상품이 세금 환급 요건을 충족하며, 여행객이 체류 시간, 쇼핑 금액, 출발 시간 등의 조건을 충족하는 경우 세금 환급을 신청할 수 있습니다.

두 가지 개념을 구별해야 합니다.

• 출국세 환급(Tax Refund) : 중국 내 지정 환급 매장에서 물품을 구매하고, 조건 충족 후 출국 시 부가세 부분 환급을 신청합니다.
• 면세 쇼핑: 자격을 갖춘 면세점에서 면세품을 구매하는 경우 별도의 세금 및 사업 관리 시스템이 적용됩니다.

둘은 동일한 정책이 아닙니다. 일반 쇼핑몰의 상품은 외국인 관광객에게 판매한다고 해서 자동으로 세금 환급을 받을 수는 없습니다.

2026년에 중국은 출국세 환급 정책을 더욱 최적화할 예정입니다. 2026년 7월 1일부터 소액 세금 환급 신청에 대해 무작위 검사가 실시되며 전체 세금 환급 절차는 종이 없이 진행됩니다. '지금 구매하고 환불' 서비스도 점차 다양한 곳에서 상호 인정 범위를 확대할 예정입니다.

02｜중국 출국세 환급을 신청할 수 있는 외국인 관광객은 누구인가요?

중국의 출국세 환급 정책에서 '해외 관광객'은 관광 비자로 입국하는 외국인 관광객만을 의미하는 것이 아니다.

현재 관리 조치에 따르면 해외 승객은 다음과 같습니다.

• 중국 본토에 계속해서 183일 이상 거주한 외국인
• 중국 본토에 연속 183일 이상 체류하지 않은 홍콩 주민
• 중국 본토에 연속 183일 이상 체류하지 않은 마카오 거주자
• 중국 본토에 연속 183일 이상 거주하지 않은 대만 거주자.

따라서 체류 시간 요건을 충족하는 외국인 관광객과 규정을 충족하는 홍콩, 마카오, 대만 거주자가 이 정책을 누릴 수 있습니다.

신청 시 승객은 다음과 같은 유효한 신분증을 제시해야 합니다.

• 외국 여권;
• 홍콩 및 마카오 거주자를 위한 본토 여행 허가증;
• 대만 거주자를 위한 본토 여행 허가;
• 규정을 충족하고 승객의 신원과 마지막 입국 날짜를 확인할 수 있는 기타 유효한 서류.

면세점에서는 승객의 신원정보와 마지막 입국일자를 확인해야 합니다. 마지막 입국 날짜를 확인할 수 없거나 승객이 유효한 신분 증명서를 제공할 수 없는 경우 매장에서는 정상적으로 세금 환급 신청서를 발급할 수 없습니다.

183일은 해외 관광객의 자격을 결정하는 중요한 조건이라는 점에 유의해야 한다. 여권을 소지하고 있는 모든 외국인이 세금 환급을 받을 수 있는 것은 아닙니다. 연속 183일 이상 중국 본토에 체류하는 경우 본 정책의 해외 관광객 정의에 부합하지 않습니다.

03｜중국 출국세 환급을 위해서는 어떤 조건을 충족해야 하나요?

성공적으로 세금 환급을 신청하려면 탑승객 신원, 쇼핑 장소, 쇼핑 금액, 상품 상태, 출발 시간 등의 요건을 충족해야 합니다.

2026년 11월에 적용되는 주요 조건은 다음과 같습니다.

1. 반드시 지정된 세금환급 매장에서 쇼핑하세요.

규정에 따라 관할 세무당국에 등록된 세금 환급 매장에서만 해외 승객에게 출국세 환급 신청서를 발급할 수 있습니다.

일반 매장에서 중국 브랜드 제품을 판매한다고 해서 세금 환급이 보장되는 것은 아니다.

쇼핑하기 전에 다음 표시에 주의할 수 있습니다.

• 세금 환급;
• 면세;
• 해외 관광객 쇼핑에 대한 해외 세금 환급 관련 안내판입니다.

그 중 실제로 정책적 효과가 있는 것은 일반 매장에 붙어 있는 영문 홍보물만으로 판단하기보다는 해당 매장이 세금 환급 매장 등록을 완료했는지 여부이다.

먼저 공식 출국세 환급 서비스 플랫폼을 통해 세금 환급 매장을 확인하는 것이 좋습니다.

공식 문의 플랫폼:

출국세 환급을 위한 국가종합정보서비스 플랫폼

이 플랫폼을 사용하여 세금 환급 매장 및 기타 관련 정보를 확인할 수 있습니다. 다양한 곳의 매장 목록은 계속 업데이트될 예정이므로, 쇼핑 전 해당 매장이 여전히 세금 환급 대상인지 확인하는 것이 좋습니다.

2. 당일, 동일 매장에서 구매금액이 200위안 이상이어야 합니다.

현재 중국 출국세 환급을 위한 최소 구매 금액은 다음과 같습니다. 200엔

RMB｜동일여행자, 당일, 동일 택스리펀드샵

구체적인 규칙은 다음과 같습니다.

동일한 해외 관광객이 같은 날 동일한 면세점에서 면세 대상 상품을 구매하고 누적 금액이 200위안 이상인 경우 면세를 신청할 수 있습니다.

예:

• 오전에 A 매장에서 100위안, 오후에 150위안의 상품을 구매했는데, 같은 날 같은 매장에서 총 소비량이 250위안으로 신청 기준에 도달했습니다.
• A 매장에서 150위안, B 매장에서 150위안 구매: 당일 총 소비량이 300위안에 도달하더라도 두 매장의 금액을 단순히 합산하여 단일 매장 기준인 200위안에 도달할 수는 없습니다.
• A 매장에서 월요일에 150위안, 화요일에 100위안 구매: 서로 다른 날의 쇼핑 금액을 합산할 수 없습니다.

따라서 쇼핑 금액이 200위안에 가까우면 먼저 동일한 세금 환급 매장에서 구매가 가능한지 확인하는 것이 좋습니다.

이 200위안 기준점은 2025년 4월 27일에 시행된 정책 조정입니다. 2026년의 새로운 정책은 이 요구 사항을 취소하지 않습니다.

3. 물품은 세금 환급이 가능한 개인 물품이어야 합니다.

원칙적으로 해외 여행자는 규정에 맞는 세금 환급 매장에서 구매한 개인 물품에 대해 세금 환급을 신청할 수 있습니다.

단, 다음 품목은 세금 환급 대상이 아닙니다.

• 중국 법률 및 규정에 따라 수출이 금지되거나 제한되는 품목
• VAT 면제 정책이 적용되는 제품
• 재정부, 해관총서, 국가세무총국이 규정한 세금 환급이 적용되지 않는 기타 상품.

또한, 해당 물품은 출국 시 사용 또는 소비된 적이 없어야 합니다.

예를 들어:

• 새로 구입하여 사용하지 않은 옷, 가방, 신발 등은 기타 조건을 충족하는 경우 신청 가능합니다.
• 사용한 개인 물품은 미사용 제품 요건을 충족하지 않습니다.
• 섭취한 음식, 음료 등이 기준에 부합하지 않는 경우
• 구매 후 개봉하여 사용한 전자제품의 경우, 구매 영수증만으로는 세금 환급을 신청할 수 없습니다.

여기에 특별한 설명이 필요합니다. 정책에 따르면 출국 시 상품이 사용되거나 소비되지 않아야 하며 모든 상품이 원래의 밀봉 포장을 유지해야 하는 것은 아닙니다. 요건 충족 여부는 물품의 실제 상태와 세관검사 결과를 토대로 판단해야 합니다.

즉시 사용해야 하는 물품을 구입했거나 여행 중 개봉하여 사용한 경우에는 세금 환급 물품으로 신고하지 않는 것이 좋습니다.

실천 제안: 세금 환급을 신청할 계획이라면 출국 전까지 물품을 보관하도록 하고, 물품 및 관련 상품권을 미리 사용, 소비, 폐기하지 마십시오.

4. 쇼핑일자와 출발일자는 규정을 준수해야 합니다.

정기 출국세 환급에는 두 가지 기한이 있습니다.

항목 1: 물품 구입 후 90일 이내에 출국하세요.

세금 환급 물품의 구매일은 승객의 출발일로부터 90일을 초과할 수 없습니다.

예를 들어:

• 11월 2일에 상품을 구매하세요.
• 12월 15일 중국 본토를 출발했습니다.
• 쇼핑 날짜는 출발 날짜로부터 90일 이내이므로 이 시간 요건을 충족합니다.

쇼핑 후 90일 이상 출국하는 ​​경우 일반 출국세 환급 조건을 신청할 수 없습니다.

2항: 출국 시 연속체류일수는 183일을 초과할 수 없다.

승객의 출발일은 마지막 입국일로부터 183일을 초과할 수 없습니다.

예를 들어:

• 11월 1일 중국 본토에 입성.
• 11월 20일에 상품을 구매하세요.
• 12월 5일에 출발했습니다.

다른 조건이 충족된다면 시간 조건에는 문제가 없습니다.

그러나 승객이 연속 183일 이상 중국 본토에 체류하는 경우, 구매 시간이 90일을 초과하지 않더라도 해외 관광객 자격이 없습니다.

이 두 가지 시간 제한은 구매 후 90일이 아니라 동시에 충족되어야 합니다.

또한, 최종 입국일로부터 구매일자가 183일 이상인 승객에 대해서는 세금 환급 상점에서 세금 환급 신청서를 발급할 수 없습니다.

04｜중국에서 쇼핑하면 얼마나 돌려받을 수 있나요?

중국의 출국세 환급은 승객에게 상품 판매 가격에 대한 부가가치세(VAT)를 전액 환급하지 않습니다.

실제 세금 환급 금액은 해당 상품에 적용되는 세금 환급 비율과 세금 환급 기관에서 부과하는 수수료에 따라 달라집니다.

상공부에서 발행한 '해외여행객 출국세 환급에 관한 지침'에 따르면, 현행 공통세금 환급액 계산 참고자료는 다음과 같습니다.

여기서 9%와 6%는 세금 환급 대행 수수료를 차감한 참고 비율이며, 모든 상품에 일률적으로 적용되는 고정 비율은 아닙니다. 최종 금액은 세금 환급 신청서, 해당 세금 환급 비율 및 해당 기관의 실제 회계 결과에 따라 결정됩니다.

세금 환급액은 어떻게 계산되나요?

기본 계산 공식은 다음과 같습니다.

환급대상 부가가치세 금액 = 출국세 환급 물품 판매계산서 금액(부가가치세 포함) × 규정된 환급율

실제 환급액 = 부가가치세 환급액 - 환급대행업체의 환급수수료

예:

세금을 포함하여 판매 가격이 RMB 10,000인 제품을 구매하고 세금 환급률 11%가 적용된다고 가정합니다.

• 세금포함 물품금액 : 10,000위안
• 환급 가능한 부가가치세 금액: 10,000 × 11% = 1,100위안
• 대행 수수료를 공제한 실제 세금 환급 금액은 약 900위안입니다.

다른 품목에 8% 환불율이 적용되는 경우:

• 세금포함 물품금액 : 10,000위안
• 환급 가능한 부가가치세 금액: 10,000 × 8% = 800위안
• 처리 수수료를 공제한 실제 세금 환급 금액은 약 600위안입니다.

위는 공식 가이드라인에서 발표한 순세액환급율 약 9%와 약 6%를 기준으로 계산한 예입니다. 모든 제품이 동일한 비율을 얻을 수 있다는 의미는 아닙니다.

모든 상품이 9% 환불되지 않는 이유는 무엇입니까?

제품마다 세금 환급 비율이 다를 수 있기 때문입니다.

여행자는 제품명, 브랜드 또는 매장 프로모션만을 토대로 최종 세금 환급 금액을 판단할 수 없습니다. 세금 환급 매장에서 발행한 세금 환급 신청서 자료와 실제 적용되는 세율이 우선 적용됩니다.

고가의 품목을 구매할 계획이라면 결제하기 전에 매장에 문의하는 것이 좋습니다.

• 이 상품은 세금 환급이 가능한 상품인가요?
• 적용되는 세금 환급율은 얼마입니까?
• 수수료를 공제한 후 환불받을 수 있는 금액은 얼마입니까?
• "지금 구입하고 지금 반품"을 지원합니까?

이를 통해 실제 쇼핑 비용을 미리 추정할 수 있습니다.

05｜2026년 7월부터 중국 출국세 환급 제도에는 어떤 변화가 있나요?

2026년 5월 12일, 상무부, 재정부, 문화관광부, 관세청, 국가세무총서, 출입국관리국이 공동으로 "국내 소비 확대를 위한 출국세 환급 조치의 최적화 강화에 관한 상무부 외 6개 부서의 통지"를 발표했습니다. 문서 번호는 상업 소비 개발 [2026] 제74호입니다.

본 공지는 2026년 7월 1일부터 출국세 환급 최적화 조치의 시행을 촉진합니다.

외국인 관광객들에게는 다음의 4가지 변화가 가장 주목할 만하다.

1. 10,000위안 미만의 세금 환급 신청에 대해서는 무작위 검사가 실시됩니다.

2026년 7월 1일부터 시행

과거에는 승객이 세금 환급을 신청할 때 일반적으로 세금 환급 물품을 세관에 제출하여 확인을 받아야 했습니다.

2026년 7월 1일부터 정책이 다음과 같이 조정됩니다.

• 세금 환급 매출액이 10,000위안 미만인 세금 환급 신청서: 일정 비율에 따라 무작위로 선택되어 실제 확인됩니다.
• 세금 환급 매출이 RMB 10,000 이상인 세금 환급 신청서: 실제 확인은 하나씩 수행됩니다.

이는 일부 소액 세금 환급 신청의 경우 현장 실물 확인 절차를 줄여 출국 처리 시간을 단축할 수 있다는 의미다.

하지만 참고하세요:

10,000위안 미만이라고 해서 검사가 자동으로 면제되는 것은 아닙니다.

시스템은 여전히 ​​신청서 양식을 무작위로 선택할 수 있으며 승객은 상품을 확인하기 위해 세관에 협조해야 합니다. 금액이 10,000위안 미만이라는 이유로 물품을 위탁하거나 사전에 폐기하거나 사용할 수 없습니다.

또한, 판단 기준은 최종 실제 세금 환급 금액이 아닌 세금 환급 신청 양식에 해당하는 세금 환급 매출입니다.

2. 전체 세금 환급 절차는 종이 없는 처리를 지원합니다.

2026년 7월 1일부터 시행

2026년 7월, 국가세무총국은 종이 없는 처리 방법을 더욱 명확히 하기 위해 "출국세 환급 서비스 최적화 및 정책 및 표준 시행 촉진에 관한 통지"(Shui Zong Huo Lao Fa [2026] No.37)를 발표했습니다.

주요 변경 사항은 다음과 같습니다.

• 세금 환급 상점에서는 여행자에게 전자 세금 환급 신청서를 발행할 수 있습니다.
• 세금 환급 상품 판매 송장에는 전자 송장이 사용될 수 있습니다.
• 신청서 및 판매 송장과 관련된 정보는 온라인으로 전송할 수 있습니다.
• 세관은 전자정보를 통해 온라인 검증을 실시할 수 있습니다.
• 세금 환급 기관은 전자 데이터를 기반으로 세금 환급을 검토하고 처리할 수 있습니다.

시스템에서 확인이 필요하다는 메시지가 표시되는 경우에도 세관은 승객 신원, 상품 및 전자 정보를 기반으로 확인을 실시합니다. 시스템에서 검증이 면제된다는 메시지가 표시되면 물리적 검증이 필요하지 않습니다.

즉, 여행자는 더 이상 세금 환급 신청을 위해 종이 세금 환급 신청서와 종이 송장을 가지고 다닐 필요가 없습니다.

다만, 여행자가 종이자료를 보관하고자 하는 경우에는 면세점에 신청할 수 있으며, 해당 점포는 이에 상응하는 종이자료를 제공해야 합니다.

3. "지금 구매하면 즉시 반품"이 원격 처리를 지원합니다.

2026년 9월 1일부터 추가 최적화

과거에는 일부 지역에서 '지금 구매하고 돌아오는' 서비스를 이용하려면 승객이 지정된 항구를 통해 출국해야 했기 때문에 도시를 이동할 때 불편할 수 있습니다.

예를 들어:

• 베이징에서 물건을 구매하세요.
• 베이징에서 "지금 구매하고 지금 반품하세요"를 신청하세요.
• 이후 상하이로의 여행;
• 드디어 상하이로 출발했습니다.

과거에는 쇼핑 장소와 출국지의 세금 환급 기관 간 상호 인정 메커니즘이 없는 경우 여행자는 원래 합의한 지정 항구에서 출국 절차를 거쳐야 하는 경우가 있었습니다.

2026년 정책은 다양한 곳에서 '지금 사서 지금 반품'이라는 상호 인식을 더욱 촉진할 것입니다.

2026년 9월 1일부터 위험 관리, 비즈니스 규정 준수, 지역 간 기관 합의 등 조건이 충족되면 쇼핑 목적지의 대리점은 관련 정보를 온라인으로 검토할 수 있고, 출발지의 기관은 승객의 신원을 확인한 후 출국세 환급 절차를 처리할 수 있습니다.

이는 도시 간 이동에 더 큰 편의를 제공합니다.

그러나 특별한 주의가 필요합니다:

서로 다른 장소에서의 상호인정이 모든 도시, 모든 환급점, 모든 출발항이 무조건적으로 연결되어 있다는 뜻은 아니다.

다른 장소에서 처리할 수 있는지 여부는 여전히 쇼핑 장소와 출발 장소의 관련 기관 간의 업무 조정에 달려 있습니다. 도시를 이동하기 전, 최종 출발 도시에서의 처리 지원 여부를 쇼핑몰에 확인하는 것이 좋습니다.

4. '지금 구매, 지금 반납' 출국 기간이 28일로 연장되었습니다.

2026년에는 다양한 곳에서 '지금 구매, 반납' 서비스의 출국 기간을 28일로 일률적으로 연장하는 정책이다.

즉, '지금 구매, 지금 반납' 서비스를 이용하는 승객은 구매 주문 후 28일 이내에 출국해야 하며, 기타 규정된 조건을 충족해야 합니다.

이 기간은 일반 출국세 환급의 90일 기간과 다릅니다.

예를 들어:

• 11월 2일 상하이에서 물품을 구매했습니다.
• "지금 구입 후 반품"을 당일에 처리하세요.
• 11월 20일 청두에서 출발할 예정이다.

시점적으로는 28일이라는 기간이 충족되지만, 쇼핑 장소와 출발지가 서로 다른 장소에 대한 상호인정을 지원하는지, 기타 요건을 충족하는지에 대한 확인은 여전히 ​​필요하다.

28일은 모든 정규 출국세 환급 신청에 대한 통일된 기한으로 이해될 수 없습니다.

06｜정기적인 출국세 환급은 어떻게 처리하나요? 전체 프로세스 설명

'지금 구입 후 환불' 옵션을 사용하지 않고 대신 중국 본토를 떠날 때 세금 환급을 신청하는 경우 다음 절차를 따르면 됩니다.

1단계: 세금 환급 매장에서 쇼핑하기

적격 개인 물품을 구매하려면 세금 환급 등록 매장을 선택하세요. 쇼핑 전, 해당 상품이 세금 환급 대상인지 확인하고 유효한 신분증을 제시하세요.

2단계: 매장에서 세금 환급 정보 신청

쇼핑을 마친 후 매장에 세금 환급 신청서와 판매 송장을 요청하세요. 매장에서는 신원정보, 최종 입점일자, 상품정보 등을 확인하고, 시스템을 통해 관련정보를 발급한다.

3단계: 출국 시 세관검사를 받습니다.

출국세 환급 업무를 지원하는 항구에 도착한 후, 시스템 안내 및 현장 안내에 따라 확인을 진행하세요. 규정에 따라 선정되었거나 확인이 필요한 승객은 세금 환급 상품 및 관련 자료를 제시해야 합니다.

4단계: 세금 환급 기관에 가서 환급 신청

시스템에서 규정한 세관 확인 또는 무검사 절차를 마친 후, 출발지의 세금 환급 대행업체를 방문해 본인 확인 및 세금 환급 정보를 확인하고, 규정에 맞는 환급 방법을 선택하세요.

이상은 정기출국세 환급을 위한 기본적인 절차입니다. 2026년 종이 없는 처리 정책에 따라 신청서 및 청구서는 전자 시스템을 통해 전송할 수 있습니다. 실제 검사가 필요한지 여부는 시스템 및 통관 처리 요구 사항에 따라 결정됩니다.

1단계: 쇼핑할 때 무엇을 해야 합니까?

매장에서 결제하기 전에 다음 사항을 확인하세요.

1. 면세점 등록 매장인지 여부
2. 구매한 물품이 세금 환급 대상인지 여부
3. 당일 매장 내 누적 쇼핑금액이 200위안에 도달했는지 여부
4. 유효한 신분증을 제공할 수 있는지 여부
5. 해당 물품이 출국할 때까지 미사용 및 소모되지 않은 상태로 남아 있을 수 있는지 여부.

결제 후, 해외 관광객 구매시 출국세 환급 신청이 필요함을 직원에게 분명히 말씀해주세요.

일반적으로 매장에서는 승객의 신분증을 확인하고 쇼핑 청구서 정보를 바탕으로 '해외 승객 쇼핑 출국세 환급 신청서'를 발급해야 합니다.

일반 쇼핑영수증만 받았다고 세금 환급이 끝났다고 생각하지 마세요. 해당 매장이 규정에 따라 세금 환급 신청 자료를 작성했는지 확인해야 합니다.

2단계: 출국 전 어떻게 준비하나요?

출국 전 확인하는 것이 좋습니다.

• 유효한 여권 또는 기타 유효한 신분증
• 세금 환급 물품;
• 쇼핑 판매 송장;
• 세금 환급 신청서 또는 해당 전자 정보
• 세금 환급 기관에서 추가 정보를 요청했습니다.

전자정보를 이용하여 처리하는 경우에는 해당 서비스 시스템을 통하여 신청서, 청구서, 처리진행상황을 조회할 수 있습니다.

실제 검사가 필요한 경우, 물품이 세관에 제출될 수 있어야 합니다.

위탁수하물에 물품을 넣으실 경우, 먼저 수하물 위탁 후 물품을 인도하지 못하는 일이 없도록 사전에 출발 공항에 검사 장소 및 처리 순서를 확인하시는 것이 좋습니다.

3단계: 세관에서 검사를 받습니다.

출국 시에는 공항이나 항구에서 세금환급 안내에 따라 세관검사장으로 이동하시기 바랍니다.

확인이 필요한 승객은 다음을 제공해야 합니다.

• 유효한 신분증
• 세금 환급 물품;
• 세금 환급 신청서 및 해당 전자 정보
• 기타 세관 확인에 필요한 정보입니다.

세관에서는 물품이 신청 서류와 일치하는지 확인하고 규정에 따라 세금 환급 신청을 확인합니다.

시스템에서 검사가 면제된다는 메시지가 표시되면 종이 없는 절차를 따르므로 반복 검사를 위해 세관 창구를 찾을 필요가 없습니다.

4단계: 세금 환급 기관에 가서 세금 환급을 받으세요.

세관 확인이 완료되면 현장 안내에 따라 세금 환급 대행업체를 방문하여 환급 처리를 진행합니다.

대행사는 다음 사항을 확인합니다.

• 승객 신원
• 세금 환급 신청 정보
• 세관검증 결과 또는 시스템 확인 현황
• 구매 날짜 및 출발 날짜
• 애플리케이션 정보와 시스템 정보 간의 일관성.

승인 후 규정에 따라 환불이 처리됩니다.

세금 환급 통화는 RMB입니다.

07｜중국 출국세 환급시 환급방법은 무엇인가요?

현행 규정에 따르면 출국세 환급 통화는 인민폐입니다.

승객은 세금 환급 금액에 따라 규정에 맞는 환급 방법을 선택할 수 있습니다.

여기서 2만원은 쇼핑상품 판매금액이 아닌 실제 환급금액을 의미합니다.

예를 들어:

• 쇼핑 금액 30,000위안, 실제 세금 환급 금액 2,700위안: 현금 또는 은행 송금 선택 금액 조건을 충족합니다.
• 실제 세금 환급 금액은 21,000위안입니다. 세금 환급은 은행 송금을 통해 이루어져야 합니다.

은행 송금, 사용 가능한 계좌 및 도착 시간에 대한 구체적인 처리 요구 사항은 세금 환급 기관의 실제 규정에 따라야 한다는 점에 유의하시기 바랍니다.

일부 지역에서는 편리한 결제 수단을 추가로 제공할 수 있지만, 지역 시범 서비스나 지역 서비스는 국가 통합 정책으로 직접적으로 이해될 수 없습니다.

08｜'지금 구매하고 바로 반품'이란 무엇인가요? 일반 출국세 환급과 무엇이 다른가요?

'지금 구매하고 즉시 환급'은 중국이 해외 관광객을 대상으로 제공하는 조기 세금 환급 서비스다.

일반적인 출국세 환급과 달리, 승객이 지정된 면세점에서 물품을 구매할 경우, 쇼핑 현장에서 관련 절차를 밟고 세금 환급액만큼의 위안화를 선불로 받을 수 있습니다.

그러나 이번 납부가 세금 환급 절차가 완료되었음을 의미하는 것은 아닙니다.

승객은 합의된 기간 내에 적격 물품을 가지고 출국해야 하며, 후속 세관 확인 및 세금 환급 확인을 완료해야 합니다.

구매 및 반품의 기본 프로세스

1. 구매 및 반품이 가능한 매장에서 쇼핑하세요.

해당 서비스를 개설한 세금 환급 매장을 선택해 세금 환급 조건에 맞는 상품을 구매하세요.

1. 서비스 계약 체결

매장에서 요구하는 대로 관련 계약에 서명하고 신용카드 사전 승인 및 기타 보증 정보를 제공하세요.

1. 쇼핑사이트에서 선불로 결제받기

매장과 대행사가 해당 검토를 완료한 후 승객은 규정에 따라 세금 환급액에 해당하는 RMB를 선불로 받을 수 있습니다.

1. 28일 이내 출국

승객은 구매 주문 후 28일 이내에 적격 출발 항구에서 중국 본토를 떠나야 하며 183일 체류 요건을 충족해야 합니다.

1. 출국확인 및 후속확인 완료

시스템 및 항구 요구 사항에 따라 제품 확인, 신원 확인 및 관련 세금 환급 절차를 완료합니다.

즉시 환불을 받으려면 어떤 조건을 충족해야 하나요?

정기적인 출국세 환급을 위한 기본 요구 사항 외에도 서비스 계약 및 현지 비즈니스 요구 사항도 준수해야 합니다.

일반적으로 다음이 포함됩니다.

• "지금 구매, 지금 환급" 서비스를 제공하는 세금 환급 매장에서 쇼핑
• 동일 승객이 당일 동일 매장에서 200위안 이상 구매한 경우
• 제품이 아직 활성화되거나 소비되지 않았습니다.
• 판매 송장 및 세금 환급 신청 자료를 얻습니다.
• 매장 요구 사항을 충족하는 신용 ​​카드 사전 승인 보장을 제공합니다.
• 쇼핑 후 28일 이내에 출국하세요.
• 출발일은 마지막 입국일로부터 183일을 초과할 수 없습니다.

구체적인 보증 금액, 신용카드 요건, 사전 승인 해제 조건 및 환급 처리 방법은 현지 세금 환급 매장과 대행사 간의 합의에 따라야 합니다.

예를 들어, 2026년 상하이에서 발표한 '지금 구매하고 바로 반납' 서비스 설명에서는 승객이 사전 승인을 지원하는 신용카드를 제시해야 하며 구매 금액에 대한 현지 서비스 한도를 설정합니다.

이러한 신용카드 사전 승인 및 금액 한도는 현지 서비스 운영 조건이며 전국 모든 세금 환급 매장에 대해 완전히 일관된 요구 사항으로 이해되어서는 안됩니다.

구매 및 반품 시 주의할 점은 무엇인가요?

가장 중요한 것은 쇼핑 사이트에서 받은 선불금을 무조건적인 최종 세금 환급으로 해석하지 않는다는 것입니다.

승객이 지정된 시간 내에 출국하지 않거나 계약에 따른 제품 검사 및 기타 요구 사항을 완료하지 못한 경우 이전에 받은 선불금 및 보증은 서비스 계약에 따라 처리되어야 할 수 있습니다.

따라서, 아직 여행 일정이 정해지지 않았거나 중국 본토에 장기간 체류할 계획이라면 정기적인 출국세 환급을 우선적으로 처리하는 것이 좋습니다.

출발 날짜, 출발 도시 및 항공편을 이미 결정한 경우 쇼핑 도시에서 "지금 구매 후 반품" 서비스를 제공하는지 자세히 알아볼 수 있습니다.

09｜중국 어느 도시에서 출국세 환급을 신청할 수 있나요?

중국의 출국세 환급 정책은 여러 지역에 걸쳐 적용되었으며, 세금 환급 매장 및 관련 서비스 네트워크도 계속 확대되고 있습니다.

2026년 정책에는 지방정부가 주요 상업 지구, 명승지, 시장 및 항구에 있는 세금 환급 상점의 범위를 확대하도록 권장한다고 명시되어 있습니다.

해외 관광객의 경우 보다 실용적인 접근 방식은 다음과 같습니다.

쇼핑 도시에 세금 환급 매장이 있는지뿐만 아니라, 최종 출발항에서도 세금 환급이 가능한지 확인해보세요.

출국세 환급은 본 정책을 시행하고 세금 환급 대행사가 있는 출발 항구에서 처리되어야 합니다. 공식 정책 정의에 따르면 관련 항구에는 항공, 해상 및 육상 항구가 포함될 수 있습니다.

즉, 모든 공항, 항구 및 육로 국경 통과소에서 출국세 환급을 직접 처리할 수 있는 것은 아닙니다.

세금 환급 매장은 어떻게 확인하나요?

다음 공식 플랫폼을 사용하는 것이 좋습니다.

출국세 환급을 위한 국가종합정보서비스 플랫폼

쇼핑 전 면세점 확인이 가능하며, 여행 일정에 따른 쇼핑 및 출국 일정을 확인할 수 있습니다.

한 도시에서 쇼핑하고 다른 도시에서 출발하는 경우 어떻게 해야 합니까?

이는 많은 해외 ​​관광객들이 중국의 여러 도시를 여행할 때 직면하기 쉬운 문제이기도 합니다.

예를 들어:

• 상하이에서의 쇼핑;
• 그런 다음 항저우, 쑤저우, 청두로 여행하세요.
• 드디어 청두에서 중국 본토를 떠났습니다.

정기 출국세 환급의 경우 정책 규정을 충족하고 최종 출발항에 해당 세금환급 처리 조건이 있는 경우 승객은 규정에 따라 출발항에서 환급을 신청할 수 있습니다.

'지금 구매 후 반품'에 대해서는 2026년 9월 1일부터 각지에서의 상호인정이 더욱 추진되었으나, 실제 신청 시에는 쇼핑 장소와 출발지의 대리점이 해당 사업을 지원하는지 여부를 확인해야 합니다.

따라서, 도시간 이동 시, 최종 출발 도시에서 해당 세금 환급 절차가 가능한지 쇼핑 전 매장에 확인하시는 것이 좋습니다.

10｜외국인 관광객들이 중국에서 세금 환급을 위해 쇼핑할 때 가장 흔히 겪는 문제는 무엇인가요?

질문 1. 모든 쇼핑몰에서 세금 환급이 가능한가요?

아니요.

규정에 따라 등록된 면세점에서만 해외 관광객의 출국세 환급 업무를 처리할 수 있습니다.

쇼핑 전 해당 매장이 세금 환급 대상인지 확인해야 합니다.

질문 2: 중국에서 명품을 구매할 때 세금 환급을 받을 수 있나요?

제품 가격이나 브랜드만으로 판단해서는 안 됩니다.

세금 환급 등록을 한 매장에서 구매한 물품, 규정에 맞는 개인 물품, 해당 부가세 정책 적용 대상, 기타 신청 조건을 충족하는 경우 세금 환급을 신청할 수 있습니다.

결제 전 해당 상품이 세금 환급 대상인지, 실제 세금 환급 금액을 매장에 확인하는 것이 좋습니다.

질문 3: 쇼핑할 때 여권을 제시해야 하나요?

세금 환급 매장에서는 승객의 유효한 신분증과 마지막 입국 날짜를 확인해야 합니다.

외국인 방문객은 일반적으로 여권을 준비해야 합니다. 홍콩, 마카오, 대만 거주자는 규정을 준수하는 유효한 신분증을 사용해야 합니다.

신원과 최종 입국 날짜를 확인할 수 있는 유효한 서류를 제공하지 못할 경우, 매장에서 세금 환급 신청서를 발급하지 못할 수도 있습니다.

질문4: 구매한 상품을 먼저 사용한 후 세금 환급을 신청할 수 있나요?

캔트.

세금 환급 물품은 출국 시 사용 또는 소비된 적이 없어야 합니다.

구매 후 사용한 경우 세금 환급 요건을 충족하지 못할 수 있습니다.

질문 5: 상품을 구매한 후 몇 달 동안 중국 본토를 여행한 후 출국할 수 있나요?

정기 출국세 환급은 상품 구매일이 출발일로부터 90일을 초과할 수 없으며, 승객이 중국 본토에서 연속 체류하는 기간이 183일을 초과할 수 없습니다.

따라서 중국 본토에 장기간 체류할 계획이라면 두 가지 마감일을 동시에 확인해야 합니다.

질문 6: 쇼핑 후 세금 환급 신청서를 받지 못한 경우 어떻게 해야 합니까?

가능한 한 빨리 원래 쇼핑 매장에 연락해야 합니다.

일반 쇼핑 영수증이나 결제 기록은 세금 환급 신청과 동일하지 않습니다. 상점은 규정에 따라 정보를 확인하고 관련 세금 환급 신청 자료를 발급해야 합니다.

쇼핑 도시를 벗어나면 처리하기가 더 번거로울 수 있습니다.

질문 7: 2026년 7월 이후에는 세금 환급을 위해 종이 송장이 필요합니까?

중국은 전체 출국세 환급 절차에 대해 종이 없는 처리를 지원했습니다.

자격을 갖춘 기업은 전자 신청서 및 전자 송장을 통해 온라인 유통, 통관 확인 및 대행 심사를 완료할 수 있습니다.

그러나 여행자는 여전히 상점에 종이 정보를 요청할 수 있습니다. 전자 데이터가 비정상적으로 표시되거나 추가 확인이 필요한 경우 현장 요구 사항에 따라 관련 정보도 제공해야 합니다.

질문 8: 세금 환급 금액이 10,000위안 미만인 경우 제품을 검사할 필요가 없나요?

불확실한.

2026년 7월 1일부터 10,000위안 미만의 세금 환급 신청에 대해 무작위로 검사가 진행됩니다.

시스템에 의해 선정되더라도 규정에 따라 세관검사를 받아야 합니다.

질문 9: 상하이에서 쇼핑할 때 다른 도시에서 출국하여 구매 후 즉시 반품을 신청할 수 있나요?

2026년 9월 1일부터 다양한 곳에서 '지금 구매하고 지금 반품'하는 상호 인식이 더욱 촉진됩니다.

다만, 타 도시에서 처리가 가능한지는 관련 세금환급기관의 원격 업무협업 지원 여부에 따라 달라집니다.

쇼핑 전 최종 출발항에서 수령 가능 여부를 확인하시는 것이 좋습니다.

질문 10: 출국세 환급금을 미국 달러, 유로 또는 기타 외화로 환급받을 수 있나요?

현행 규정에서는 세금 환급 통화가 RMB임을 명시하고 있습니다.

승객이 RMB를 다른 통화로 환전해야 하는 경우 은행이나 기타 법적 환전 기관의 규정에 따라 환전해야 합니다. 환율 및 관련 수수료는 출국세 환급 정책 자체에 포함되지 않습니다.

질문 11: 중국에서 온라인 쇼핑을 하고 출국 시 세금 환급을 신청할 수 있나요?

모든 전자상거래 플랫폼 주문이 출국세 환급을 신청할 수 있다고 볼 수는 없습니다.

2026년 7월 국가세무총국이 발표한 정책은 온라인 상점에 대한 해외 세금 환급 시범 프로그램을 홍보하고 자격을 갖춘 세금 환급 상점이 온라인으로 상품을 판매하고 관련 서비스를 제공할 수 있도록 지원하는 것을 제안했습니다.

다만, 이는 시범 사업으로 매장 등록, 시스템 도킹, 업무 처리 조건 등을 충족해야 한다.

따라서 일반 전자상거래 주문은 자동으로 출국세 환급 대상이 될 수 없습니다. 관련 시범 사업에 명확히 참여하고 규정에 따라 세금 환급 자료를 발행할 수 있는 매장만이 해당 절차에 따라 처리할 수 있습니다.

질문 12: 결국 중국 본토를 떠나지 않더라도 환불 가능한 선불 금액을 계속 유지할 수 있나요?

단순히 이런 식으로 이해될 수는 없습니다.

'지금 구매하면 즉시 반품'은 선불로 미리 결제를 받을 수 있는 서비스입니다. 승객은 계약에 따라 지정된 기간 내에 출발 및 관련 절차를 완료해야 합니다.

합의한 대로 출국하지 못하는 경우, 선불금 반환, 신용카드 사전 승인 공제 또는 계약서에 합의된 기타 처리 방법이 포함될 수 있습니다.

특히 출국기간, 보증금액, 기본처리조건 등은 계약서를 주의 깊게 읽어 보신 후 처리하시기 바랍니다.

11｜중국 쇼핑 세금 환급 실용 체크리스트 출국 전 꼭 확인해야 할 사항은 무엇인가요?

중국에서 쇼핑을 계획하고 있는 해외 관광객들은 아래 체크리스트에 따라 준비하시면 됩니다.

쇼핑하기 전에

• 면세점 등록 매장인지 확인하세요.
• 해당 상품이 세금 환급 대상인지 확인하세요.
• 당일 같은 매장에서 쇼핑한 금액이 200위안에 도달할 수 있는지 확인하세요.
• 유효한 여권이나 기타 유효한 신분증을 준비하세요.
• 해당 상품에 적용되는 세금 환급률과 실제 세금 환급액 추정액을 문의해 보세요.
• '지금 구매 후 반품'을 이용하시는 경우에는 보증기간과 출국기간을 미리 확인해주세요.

쇼핑 후

• 세금 환급 신청서를 받았는지 확인하세요.
• 판매 송장 또는 전자 송장을 받았는지 확인하십시오.
• 신청서에 기재된 신원정보와 상품정보를 확인하세요.
• 제품을 예약하시고 미리 활성화하거나 소비하지 마세요.
• 확정된 구매 날짜와 예상 출발 날짜 사이의 기간은 90일을 초과할 수 없습니다.

출발 전

• 최종 출발항이 세금 환급 처리 조건을 갖추고 있는지 확인하세요.
• 물리적 검사가 필요한지 확인하십시오.
• 요청한대로 제품을 생산할 수 있는지 확인하십시오.
• 세금 환급 처리에 시간을 투자하십시오.
• 세금 환급 기관의 구체적인 위치를 확인하세요.
• "지금 구매 후 반품"을 이용하시는 경우에는 28일의 유효기간과 상호인정조건을 각각 다른 곳에서 확인하시기 바랍니다.
• 선택한 환불 방법 및 관련 정보를 준비하세요.

실용적인 제안: 고가의 상품, 특히 확인이 필요한 상품을 구매하는 경우 비행기 탑승 전 마지막 몇 분 동안 세금 환급 처리를 예약하지 마세요. 공항에 미리 도착해 세금 환급 안내사항을 먼저 확인하고, 검증 필요 여부와 처리 장소를 확인한 후 위탁 수하물 및 후속 체크인 절차를 준비하는 것이 좋습니다.

12｜요약: 외국인 관광객이 중국에서 쇼핑할 때 어떻게 하면 보다 원활하게 세금 환급을 신청할 수 있나요?

중국의 출국세 환급 정책의 주요 규칙은 다음과 같이 요약될 수 있습니다.

• 승객 자격: 외국인 및 홍콩, 마카오, 대만 거주자로서 중국 본토에 연속 183일 이상 체류하지 않는 경우
• 쇼핑 장소: 세금 환급 등록 매장에서 쇼핑해야 합니다.
• 최소 금액: 동일한 승객이 당일 동일한 세금 환급 매장에서 최대 200위안을 구매합니다.
• 제품 요건: 규정을 충족하며 출국 시 사용 또는 소비되지 않은 개인 물품
• 정기 출발 기간: 구매일은 출발일로부터 90일을 초과할 수 없습니다.
• 지금 구매 및 반품 기간: 구매 주문 후 28일 이내에 출국하세요.
• 환불 통화: RMB
• 환급 방법: 실제 세금 환급 금액은 20,000위안을 초과하지 않으며 현금 또는 은행 송금을 선택할 수 있습니다. 금액이 20,000위안을 초과하는 경우 은행 송금을 통해 이체해야 합니다.
• 2026년 새로운 규정: 10,000위안 미만의 세금 환급 신청은 무작위 검사를 거쳐 전체 과정의 종이 없는 처리를 지원하고 다양한 장소에서 "지금 구매하고 환급"하는 상호 인식을 더욱 촉진할 것입니다.

처음으로 중국을 여행하는 외국인 관광객의 경우 가장 쉬운 방법은 다음과 같습니다.

쇼핑 시 먼저 해당 매장의 세금 환급 지원 여부를 확인하고, 결제 후 세금 환급 정보를 받아 출국 전 항구 처리 요건을 확인한 후 세관 및 세금 환급 대행업체의 지침에 따라 환급을 완료하세요.

상하이, 베이징, 광저우, 청두 등 여러 도시를 여행할 계획이라면 쇼핑 전 마지막 출발 도시의 세금 환급 처리 조건을 확인하는 것이 좋습니다. 이를 통해 도시 간 이동 시 포트, 시간 및 데이터 불일치로 인해 발생하는 문제를 줄일 수 있습니다.

중국의 출국세 환급 시스템은 지속적으로 최적화되고 있습니다. 2026년 정책 조정, 특히 소량 무작위 검사, 전자 정보의 온라인 유통, "지금 구입하고 반납"하는 장소별 상호 인식 등을 통해 해외 관광객에게 보다 유연한 쇼핑세 환급 방법을 제공합니다. 다만, 처리 가능 여부는 승객의 자격, 상품 상태 및 실제 업무 처리 요건에 따라 달라집니다.